發(fā)布文號(hào): 證監(jiān)公司字[2005]147號(hào)
中國(guó)證監(jiān)會(huì)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市監(jiān)管局，上海、深圳證券交易所：
為貫徹落實(shí)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的指導(dǎo)，進(jìn)一步規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員執(zhí)業(yè)行為，促使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，不斷提高自律意識(shí)，推動(dòng)上市公司規(guī)范運(yùn)作，我會(huì)制定了《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》及《上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》、《上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》、《上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》、《上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》、《上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》，現(xiàn)予發(fā)布，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。
二○○五年十二月二十二日
上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引
第一章 總則
第一條 為規(guī)范上市公司高級(jí)管理人員行為，強(qiáng)化上市公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信意識(shí)，依據(jù)《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)章及證券交易所有關(guān)規(guī)則，制定本指引。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
第二條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作的目的是使上市公司高級(jí)管理人員在認(rèn)真掌握有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化自律意識(shí)，完善上市公司治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)上市公司規(guī)范運(yùn)作，促進(jìn)資本市場(chǎng)的健康發(fā)展。
第三條 本指引適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織實(shí)施的上市公司高級(jí)管理人員的崗位培訓(xùn)。培訓(xùn)對(duì)象包括：上市公司董事長(zhǎng)、董事、監(jiān)事、獨(dú)立董事、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)秘書(shū)。
第四條 上市公司高級(jí)管理人員在任職期間，必須接受中國(guó)證監(jiān)會(huì)組織的持續(xù)教育培訓(xùn)，并取得培訓(xùn)合格證書(shū)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將對(duì)上市公司高級(jí)管理人員參加培訓(xùn)情況及培訓(xùn)考核情況記入誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)。
第二章 培訓(xùn)內(nèi)容及要求
第五條 上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)內(nèi)容主要包括國(guó)內(nèi)外資本市場(chǎng)基本狀況、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原則、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理的基本權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任以及境內(nèi)外證券市場(chǎng)融資和并購(gòu)等最新政策法規(guī)。培訓(xùn)要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
第六條 上市公司董事（獨(dú)立董事除外）、監(jiān)事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架、上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露基本要求、公司治理的基本原則、以及上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策。培訓(xùn)要求為強(qiáng)化行為規(guī)范，樹(shù)立為投資者服務(wù)的理念。
第七條 上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)內(nèi)容主要包括境內(nèi)外證券市場(chǎng)最新法律法規(guī)及政策、最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則以及上市公司運(yùn)作的法律框架，獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任。培訓(xùn)要求為系統(tǒng)了解證券法律法規(guī)內(nèi)容，熟悉證券市場(chǎng)知識(shí)，切實(shí)履行職責(zé)。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
第八條 上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，最新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策，公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則。培訓(xùn)要求為提高業(yè)務(wù)水平，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
第九條 上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)內(nèi)容主要包括上市公司運(yùn)作法律框架，董事會(huì)秘書(shū)的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任、上市公司信息披露規(guī)范以及上市公司規(guī)范運(yùn)作的實(shí)務(wù)操作，上市公司再融資和并購(gòu)重組政策，上市公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新的實(shí)施規(guī)則與操作要點(diǎn)。培訓(xùn)要求為提高執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作的意識(shí)。
第三章 培訓(xùn)組織
第十條 培訓(xùn)工作由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部統(tǒng)一進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部、派出機(jī)構(gòu)、證券交易所分工合作，分層次組織實(shí)施。
第十一條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部的職責(zé)為：
（一） 統(tǒng)一指導(dǎo)、協(xié)調(diào)上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作；
（二） 根據(jù)上市公司高級(jí)管理人員崗位素質(zhì)要求，確定崗位必修課程及考核辦法；
（三） 統(tǒng)一規(guī)劃、組織編寫(xiě)和審定培訓(xùn)教材，并根據(jù)培訓(xùn)需要對(duì)教材及時(shí)補(bǔ)充和修訂；
（四） 建立統(tǒng)一的培訓(xùn)考題庫(kù)；
（五） 建立主要由知名學(xué)者、證券專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的法律、會(huì)計(jì)等專(zhuān)業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)專(zhuān)家以及從事監(jiān)管的一線專(zhuān)業(yè)人士組成的培訓(xùn)師資信息庫(kù)
（六） 依據(jù)考核情況對(duì)進(jìn)行培訓(xùn)的上市公司高級(jí)管理人員頒發(fā)培訓(xùn)合格證書(shū)。
（七） 制定上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則；
（八） 負(fù)責(zé)組織或根據(jù)需要授權(quán)相關(guān)部門(mén)組織上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)；
（九） 建立健全上市公司高級(jí)管理人員誠(chéng)信記錄數(shù)據(jù)庫(kù)（包括高管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況），定期向有關(guān)部門(mén)進(jìn)行通報(bào)，并將有關(guān)內(nèi)容予以公示。
第十二條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)職責(zé)為：
（一） 在證券交易所配合下,負(fù)責(zé)組織上市公司董事（不含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)；
（二） 維護(hù)轄區(qū)內(nèi)上市公司高管人員誠(chéng)信檔案（包括高管人員參加培訓(xùn)情況和考核情況）。
第十三條 上海證券交易所、深圳證券交易所職責(zé)為：
（一） 在證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)配合下，負(fù)責(zé)組織上市公司獨(dú)立董事、董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn);
（二） 協(xié)助派出機(jī)構(gòu)開(kāi)展上市公司董事（不含上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、獨(dú)立董事）、監(jiān)事培訓(xùn)。
第四章 培訓(xùn)實(shí)施
第十四條 上市公司高級(jí)管理人員崗位培訓(xùn)遵循“法制、監(jiān)管、自律、規(guī)范”的方針，采取集中授課、網(wǎng)上教學(xué)相結(jié)合的方式。
第十五條 在中國(guó)證監(jiān)會(huì)、上海證券交易所、深圳證券交易所網(wǎng)站建立上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)專(zhuān)欄，統(tǒng)一發(fā)布培訓(xùn)信息。
第十六條 在組織實(shí)施培訓(xùn)項(xiàng)目過(guò)程中，各培訓(xùn)單位應(yīng)按以下工作程序進(jìn)行：
（一） 制訂并定期公布培訓(xùn)計(jì)劃；
（二） 中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)及證券交易所應(yīng)在各年年初將本年培訓(xùn)計(jì)劃向中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部備案；
（三） 制訂詳實(shí)的培訓(xùn)實(shí)施方案，周密安排教務(wù)和會(huì)務(wù)；
（四） 周密安排培訓(xùn)師資；
（五） 培訓(xùn)實(shí)行考核制度，重點(diǎn)考核培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度，并有明確的考核結(jié)果；
（六） 設(shè)立培訓(xùn)質(zhì)量評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，廣泛征求培訓(xùn)意見(jiàn)和建議，結(jié)果匯總后報(bào)上市公司監(jiān)管部；
（七） 登記參加培訓(xùn)人員的培訓(xùn)時(shí)間、內(nèi)容、考核結(jié)果等有關(guān)信息；
（八） 在培訓(xùn)項(xiàng)目結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)將培訓(xùn)信息以電子版形式提交上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)情況檔案庫(kù)。
第十七條 上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)遵循“費(fèi)用自理，收支平衡”的原則，不給上市公司增加額外負(fù)擔(dān)。
第五章 附則
第十八條 本指引由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第十九條 本指引自發(fā)布之日起實(shí)施。
上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。
一、培訓(xùn)目的
1．全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架；
2．了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；
3．了解公司治理的基本原理與原則，樹(shù)立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；
4．通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力；
5．通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。
二、培訓(xùn)對(duì)象
各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理
三、組織形式：
1．培訓(xùn)組織:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)采取網(wǎng)上培訓(xùn)與集中授課相結(jié)合的方式進(jìn)行。各上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理應(yīng)按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的總體要求及本實(shí)施細(xì)則的具體安排，認(rèn)真學(xué)習(xí)網(wǎng)上培訓(xùn)有關(guān)課程及知識(shí)點(diǎn)，并按要求參加集中授課。
2．課時(shí)安排:上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任職1年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于6學(xué)時(shí)。
3．師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。
4．考核安排：采取網(wǎng)上自測(cè)與提交論文相結(jié)合的形式。在按照要求對(duì)網(wǎng)上培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行學(xué)習(xí)過(guò)程中，學(xué)員須對(duì)照網(wǎng)上培訓(xùn)平臺(tái)提供的自測(cè)試題進(jìn)行自我測(cè)評(píng)，自我測(cè)評(píng)記錄將記入上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。集中授課的考核，以提交學(xué)習(xí)論文的形式進(jìn)行。各參加集中授課的學(xué)員，須于培訓(xùn)結(jié)束后15個(gè)工作日內(nèi)，統(tǒng)一提交規(guī)定范圍內(nèi)的學(xué)習(xí)論文一篇。培訓(xùn)組織者以學(xué)習(xí)論文完成情況及集中授課考勤情況綜合對(duì)培訓(xùn)情況進(jìn)行考核和評(píng)估，考核結(jié)果記入上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)檔案庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。上市公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理培訓(xùn)情況及考核結(jié)果，將記入中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司誠(chéng)信管理系統(tǒng)，并按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行管理。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：
1．上市公司公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向
2．上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及董事長(zhǎng)、總經(jīng)理行為規(guī)范
3．上市公司信息披露規(guī)范
4．中國(guó)上市公司治理評(píng)價(jià)體系
5．上市公司監(jiān)管情況分析
（二）管理戰(zhàn)略模塊：
1．董事長(zhǎng)、總經(jīng)理必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
2．資本運(yùn)作與戰(zhàn)略管理
3．公司投資決策分析
4．當(dāng)今經(jīng)濟(jì)金融情況分析
5．當(dāng)前證券市場(chǎng)形勢(shì)及未來(lái)展望
6．證券法修改情況介紹
7．中國(guó)企業(yè)家的新挑戰(zhàn)
（三）資本市場(chǎng)運(yùn)作模塊：
1．收購(gòu)兼并管理辦法及案例
2．再融資政策分析及發(fā)審制度改革
3．再融資的審核理念與案例分析
4．投資者關(guān)系管理
5．資本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹
6．ST公司與退市公司案例分析
7．關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析
8．危機(jī)上市公司分析等：
（四）交流模塊：參觀企業(yè)；董事長(zhǎng)、總經(jīng)理經(jīng)驗(yàn)交流；商務(wù)禮儀。
五、其他
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。
上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。
一、 培訓(xùn)目的
1． 為上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求，掌握最新法律知識(shí)和完整法規(guī)框架的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)；
2． 幫助上市公司董事、監(jiān)事了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、存在問(wèn)題、監(jiān)管要求等難點(diǎn)和重點(diǎn)問(wèn)題，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。努力把上市公司建設(shè)成為誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新的具有競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代企業(yè)；
3． 樹(shù)立科學(xué)管理、監(jiān)督公司的理念，明確上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；
4． 通過(guò)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)和相關(guān)基礎(chǔ)管理課程的學(xué)習(xí)，提升董事、監(jiān)事的管理、監(jiān)督水平。
二、 培訓(xùn)對(duì)象
各上市公司董事和監(jiān)事（不含獨(dú)立董事）
三、 組織形式
（一）培訓(xùn)組織
1． 各派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信息維護(hù)等。
2． 按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求，上海、深圳證券交易所的分管部門(mén)配合各派出機(jī)構(gòu)落實(shí)董事、監(jiān)事的培訓(xùn)工作。
3． 在不同轄區(qū)上市公司任董事、監(jiān)事的人員，自行確定一地派出機(jī)構(gòu)作為其培訓(xùn)服務(wù)的實(shí)施主體，并保持培訓(xùn)服務(wù)實(shí)施主體的相對(duì)穩(wěn)定性，避免董事、監(jiān)事培訓(xùn)管理工作的重復(fù)性。
（二）師資安排
上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)師資主要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)、證券交易所從事一線監(jiān)管的專(zhuān)業(yè)人士組成，適當(dāng)聘請(qǐng)部分知名學(xué)者、證券業(yè)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士、國(guó)內(nèi)外相關(guān)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家。
（三）培訓(xùn)原則
1． 網(wǎng)上培訓(xùn)與集中授課、考核相結(jié)合；
2． 培訓(xùn)內(nèi)容與運(yùn)作實(shí)踐相結(jié)合，設(shè)計(jì)有針對(duì)性的培訓(xùn)課程，提高培訓(xùn)實(shí)效性；
3． 培訓(xùn)與監(jiān)管服務(wù)相結(jié)合，為監(jiān)管人員與上市公司董事、監(jiān)事提供一個(gè)溝通信息、落實(shí)監(jiān)管、研究問(wèn)題的平臺(tái)；
4． 交流與考察相結(jié)合；
5． 組織同行業(yè)公司按照調(diào)研課題要求進(jìn)行切磋交流；
6． 結(jié)合重點(diǎn)及難點(diǎn)問(wèn)題考察優(yōu)秀上市公司。
（四）考核安排
上市公司董事、監(jiān)事任職1年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)；
上市公司董事、監(jiān)事培訓(xùn)授課及考試時(shí)間每次不少于16學(xué)時(shí)；
上市公司董事、監(jiān)事參加培訓(xùn)并經(jīng)考試合格后，由證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)頒發(fā)合格證書(shū)。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
1、規(guī)范運(yùn)作模塊
（1） 公司治理的基本原則及運(yùn)作法律框架；
（2） 上市公司董事、監(jiān)事的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任；
（3） 上市公司信息披露規(guī)范與案例分析；
（4） 上市公司關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保及案例分析。
（5） 上市公司募集資金使用基本規(guī)范要求及案例分析
2、管理知識(shí)模塊
（1） 董事、監(jiān)事應(yīng)具備的財(cái)務(wù)監(jiān)控意識(shí)與財(cái)務(wù)報(bào)表解讀知識(shí)；
（2） 上市公司發(fā)展戰(zhàn)略分析；
（3） 上市公司內(nèi)部稽核與內(nèi)部控制；
（4） 上市公司投資決策分析。
3、 資本運(yùn)作模塊
（1） 上市公司收購(gòu)兼并及案例分析，
（2） 上市公司融資方法及政策輔導(dǎo)；
（3） 上市公司投資者教育及關(guān)系管理；
（4） 資本市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新介紹。
（5） 派出機(jī)構(gòu)自主安排的培訓(xùn)主題等
五、其他
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、各派出機(jī)構(gòu)組織實(shí)施的上市公司董事、監(jiān)事崗位培訓(xùn)。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。
上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。
一、培訓(xùn)目的
1. 全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架；
2. 了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；
3. 了解公司治理的基本原理與原則，樹(shù)立科學(xué)管理董事會(huì)的基本理念，明確上市公司獨(dú)立董事的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)，提升職業(yè)道德；
4. 通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力；
5. 通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及海外及境內(nèi)上市公司案例分析，樹(shù)立科學(xué)管理理念，樹(shù)立誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。
二、培訓(xùn)對(duì)象
各上市公司獨(dú)立董事
三、組織形式：
（一）培訓(xùn)組織
1、上海、深圳證券交易所負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信息維護(hù)等。
2、按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求，各派出機(jī)構(gòu)配合上海、深圳證券交易所落實(shí)上市公司獨(dú)立董事的培訓(xùn)工作。
3、上市公司獨(dú)立董事培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。各上市公司獨(dú)立董事必須參加任職資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)并獲得資格證書(shū)才能上崗。
（二）課時(shí)安排
上市公司獨(dú)立董事上崗前必須參加集中授課，獲得資格證書(shū)。任職2年內(nèi)至少參加一次后續(xù)培訓(xùn)。每次集中授課不少于30學(xué)時(shí)。
（三）師資安排
授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。
（四）考核安排
采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。各參加集中授課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方能獲得資格證書(shū)。考核結(jié)果記入上市公司獨(dú)立董事資料庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
（一） 規(guī)范運(yùn)作模塊：
1．上市公司治理現(xiàn)狀及最新政策趨向
2．上市公司運(yùn)作的法律框架、法律問(wèn)題以及獨(dú)立董事行為規(guī)范
3．上市公司信息披露規(guī)范
4．獨(dú)立董事指導(dǎo)意見(jiàn)與案例分析
5．上市公司監(jiān)管情況分析
（二） 管理戰(zhàn)略與資本運(yùn)作模塊：
1．獨(dú)立董事必須具備的財(cái)務(wù)理念和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)
2．科學(xué)管理董事會(huì)
3．關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析以及獨(dú)立董事的作用
4．收購(gòu)兼并管理辦法及案例
5．再融資政策分析及發(fā)審制度改革
6．危機(jī)上市公司分析
7．ST公司與退市公司案例分析
8．薪酬、績(jī)效評(píng)估與薪酬委員會(huì)的運(yùn)作
9．上市公司股票期權(quán)案例與方案設(shè)計(jì)
10．獨(dú)立董事如何分析并參與決策企業(yè)的商業(yè)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)規(guī)劃
（三） 交流模塊：參觀企業(yè)；獨(dú)立董事交流；商務(wù)禮儀。
五、其他
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、證券交易所組織實(shí)施的上市公司獨(dú)立董事資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。
上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。
一、培訓(xùn)目的
1．全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架；
2．了解公司治理的基本原理與原則，明確上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任，熟悉上市公司關(guān)聯(lián)交易、收購(gòu)兼并、再融資政策、公開(kāi)發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則，通過(guò)境內(nèi)外證券市場(chǎng)典型案例解讀和經(jīng)驗(yàn)交流方式樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；
3．通過(guò)宏觀經(jīng)濟(jì)政策、投資決策、發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)管理等基礎(chǔ)課程的學(xué)習(xí)，提升基礎(chǔ)管理能力，提高對(duì)宏觀政策的理解和把握能力；
4．通過(guò)上市公司管理、運(yùn)作、發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的交流，以及境內(nèi)外上市公司案例分析，了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。樹(shù)立科學(xué)管理、誠(chéng)信、守法、創(chuàng)新理念。
二、培訓(xùn)對(duì)象
各上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)
三、組織形式：
1．培訓(xùn)組織:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)采取集中授課方式進(jìn)行。
2．課時(shí)安排:上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)在任職1年內(nèi)至少參加一次崗位培訓(xùn)。每次集中授課不少于16學(xué)時(shí)。
3．師資安排：授課老師包括中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所、高校、其他專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)人士。
4．考核安排：采取集中現(xiàn)場(chǎng)考核的方式。各參加集中授課的學(xué)員，須在課程結(jié)束后參加現(xiàn)場(chǎng)集中筆試，成績(jī)合格方能獲得結(jié)業(yè)證書(shū)?？己私Y(jié)果記入上市公司培訓(xùn)檔案庫(kù)。參加集中授課學(xué)習(xí)時(shí)，學(xué)員須認(rèn)真學(xué)習(xí)、積極思考，并踴躍參加討論和交流。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
（一）規(guī)范運(yùn)作模塊：
1．企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定
2．企業(yè)會(huì)計(jì)制度執(zhí)行與會(huì)計(jì)政策選擇
3．上市公司信息披露規(guī)范
4．法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析。
5．募集資金使用規(guī)定及案例分析
6．提供虛假財(cái)務(wù)信息的法律責(zé)任及有關(guān)典型案例分析
（二）財(cái)務(wù)能力模塊：
1．會(huì)計(jì)報(bào)表粉飾與識(shí)別
2．上市公司的財(cái)務(wù)技能與案例分析
3．公司預(yù)算管理的編制與考核
4．財(cái)務(wù)管理為核心的內(nèi)控設(shè)計(jì)
5．公司投資決策分析
6．上市公司審計(jì)案例分析
7．稅制改革與納稅籌劃
8．上市公司日常運(yùn)作的重點(diǎn)難點(diǎn)和疑點(diǎn)
9．上市公司再融資審核中關(guān)注的財(cái)務(wù)問(wèn)題
10．上市公司年度報(bào)表分析
11．關(guān)聯(lián)交易與民企擔(dān)保案例分析
12．ST公司與退市公司案例分析
（三）交流模塊：參觀企業(yè)；體驗(yàn)式培訓(xùn)。
五、其他
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。
上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則
為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場(chǎng)改革開(kāi)放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見(jiàn)》精神，適應(yīng)上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制工作的需要，切實(shí)提高上市公司管理水平，規(guī)范上市公司運(yùn)作，按照《上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)工作指引》的要求，特制定《上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則》。
一、培訓(xùn)目的
1．全面了解證券市場(chǎng)規(guī)范運(yùn)作基本要求、最新政策法規(guī)以及完整法規(guī)框架；
2．了解資本市場(chǎng)發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題與趨勢(shì)，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)和規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；
3．加強(qiáng)對(duì)《上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，提高上市公司信息披露質(zhì)量，規(guī)范上市公司運(yùn)作，提升執(zhí)業(yè)水準(zhǔn)，強(qiáng)化勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作意識(shí)；
4．通過(guò)崗位資格培訓(xùn)與后續(xù)教育培訓(xùn)相結(jié)合，規(guī)范上市公司董事會(huì)秘書(shū)的執(zhí)業(yè)行為。崗位資格培訓(xùn)側(cè)重于規(guī)范性教育，后續(xù)教育培訓(xùn)側(cè)重于證券市場(chǎng)新的政策法規(guī)的輔導(dǎo)以及具體運(yùn)作中重點(diǎn)和熱點(diǎn)問(wèn)題的剖析。
二、培訓(xùn)對(duì)象
各上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表
培訓(xùn)為資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)兩種類(lèi)型。資格培訓(xùn)的對(duì)象是初次參加培訓(xùn)的上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表。后續(xù)培訓(xùn)的對(duì)象是已通過(guò)資格培訓(xùn)的現(xiàn)任上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表。
上市公司董事會(huì)秘書(shū)和公司證券事務(wù)代表必須參加由證券交易所舉辦的崗位資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。
三、組織形式
1、培訓(xùn)組織
上海、深圳證券交易所負(fù)責(zé)培訓(xùn)組織工作，包括課程設(shè)計(jì)、師資選擇、場(chǎng)所安排、考試組織、證書(shū)發(fā)放、資料信息維護(hù)等。
按照上市公司轄區(qū)監(jiān)管責(zé)任制要求，各派出機(jī)構(gòu)配合上海、深圳證券交易所落實(shí)上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)工作。
2、師資安排
上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)的師資來(lái)源主要由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所的專(zhuān)業(yè)人員組成，根據(jù)需要適當(dāng)聘請(qǐng)部分知名學(xué)者及專(zhuān)業(yè)人士。
3、教學(xué)安排
上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)均采用網(wǎng)上自學(xué)與集中授課、輔導(dǎo)、考核相結(jié)合的形式。證券交易所在組織上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)前，應(yīng)將培訓(xùn)教材和培訓(xùn)通知提前掛在“上市公司專(zhuān)區(qū)”網(wǎng)頁(yè)，由董事會(huì)秘書(shū)下載教材自學(xué)，并按培訓(xùn)通知的要求集中參加授課、輔導(dǎo)、考試。
證券交易所每年不定期舉辦上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)，資格培訓(xùn)的時(shí)間每次不少于36學(xué)時(shí)，后續(xù)培訓(xùn)時(shí)間每次不少于24學(xué)時(shí)。
4、考核安排
上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)及后續(xù)教育培訓(xùn)考核，按照考試成績(jī)、培訓(xùn)出勤率、誠(chéng)信記錄等綜合評(píng)定。
經(jīng)考核合格，由證券交易所發(fā)放上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)證書(shū)或后續(xù)教育培訓(xùn)證書(shū)。
上市公司董事會(huì)秘書(shū)培訓(xùn)記錄通過(guò)證券交易所上市公司高級(jí)管理人員培訓(xùn)專(zhuān)欄對(duì)外公布。
四、培訓(xùn)內(nèi)容
1、上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)內(nèi)容
（1） 通過(guò)資格培訓(xùn)使董事會(huì)秘書(shū)明確基本職責(zé)，掌握信息披露的要求；熟悉電子化信息披露工作；了解其他相關(guān)的業(yè)務(wù)知識(shí)。
（2） 強(qiáng)化董事會(huì)秘書(shū)的任職資格。通過(guò)學(xué)習(xí)明確董事會(huì)秘書(shū)的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任；掌握《上市規(guī)則》及其它信息披露相關(guān)規(guī)定；熟悉上市公司停、復(fù)牌、特別處理、暫停上市、恢復(fù)上市、終止上市、并購(gòu)重組等業(yè)務(wù)；了解中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所審核股票上市、配股、增發(fā)、可轉(zhuǎn)換企業(yè)債券的程序及要點(diǎn)。
（3） 定期報(bào)告的披露。通過(guò)學(xué)習(xí)熟悉中國(guó)證監(jiān)會(huì)《信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則》和《信息披露編報(bào)規(guī)則》中對(duì)年度報(bào)告、半年度報(bào)告及季度報(bào)告內(nèi)容與格式的規(guī)定，以及證券交易所發(fā)布的關(guān)于定期報(bào)告披露的要求。
（4） 上市公司信息披露電子化。通過(guò)學(xué)習(xí)掌握定期報(bào)告電子文件的制作和報(bào)送，公告上網(wǎng)披露的要求，信息披露流程等內(nèi)容。
（5） 了解其他相關(guān)的業(yè)務(wù)。通過(guò)學(xué)習(xí)了解上市公司與投資者關(guān)系管理的基本知識(shí)，了解證券登記、存管、結(jié)算及證券帳戶管理等相關(guān)業(yè)務(wù)。
2、上市公司董事會(huì)秘書(shū)后續(xù)培訓(xùn)內(nèi)容
通過(guò)后續(xù)培訓(xùn)使董事會(huì)秘書(shū)掌握證監(jiān)會(huì)、證券交易所頒布的信息披露最新規(guī)定；了解定期報(bào)告及日常信息披露中存在的主要問(wèn)題；熟悉上市公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)的制度，上市公司再融資政策及募集資金使用的規(guī)定。
（1） 《上市規(guī)則》及信息披露相關(guān)規(guī)定的新內(nèi)容。通過(guò)學(xué)習(xí)掌握中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所最新頒布的信息披露規(guī)定。
（2） 上市公司再融資與募集資金使用。通過(guò)學(xué)習(xí)了解上市公司再融資與募集資金使用的基本規(guī)范要求。
（3） 信息披露監(jiān)管及案例分析。結(jié)合信息披露具體案例的剖析，全面理解信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性的要求，了解信息披露中存在的主要問(wèn)題。
（4） 財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)新規(guī)則的學(xué)習(xí)。通過(guò)學(xué)習(xí)了解上市公司定期報(bào)告中涉及的財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)的最新規(guī)定，財(cái)務(wù)報(bào)表分析技巧等。
（5） 提高上市公司董事會(huì)秘書(shū)勤勉盡責(zé)、規(guī)范運(yùn)作的守法意識(shí)。
（6） 通過(guò)優(yōu)秀上市公司董事會(huì)秘書(shū)信息披露經(jīng)驗(yàn)介紹和相互交流，取長(zhǎng)補(bǔ)短，共同促進(jìn)信息披露質(zhì)量的提高。
五、其他
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則適用于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)劃部署、證券交易所組織實(shí)施的上市公司董事會(huì)秘書(shū)資格培訓(xùn)和后續(xù)培訓(xùn)。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部負(fù)責(zé)解釋。
本培訓(xùn)實(shí)施細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
