發(fā)布文號: 金管證二字第0940003314號
中華民國九十四年七月二十七日行政院金融監(jiān)督管理委員會金管證二字第0940003314號函訂定發(fā)布全文18點
一、依據(jù)證券交易法第四十五條第一項后段規(guī)定訂定本注意事項。
二、符合下列條件及資格之證券商，經(jīng)行政院金融監(jiān)督管理委員會(以下簡稱本會)核準(zhǔn)后得辦理財富管理業(yè)務(wù)，并應(yīng)依本注意事項辦理：
(一)證券商種類：須為同時經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)、承銷及自營業(yè)務(wù)之綜合證券商。
(二)自有資本適足率：申請前申報之自有資本適足比率逾百分之二百。
(三)信用評等：取得中華信用評等股份有限公司評級twBBB級以上，或英商惠譽國際信用評等股份有限公司臺灣分公司BBB(twn)級，或穆迪信用評等股份有限公司Baa2.tw級，或FitchRatingsLtd.評級BBB級，或Standard
Poor'sCorp.評級BBB級，或Moody'sInvestorsService評級Baa2級以上之長期信用評等。
(四)法令遵循：
1.最近三個月內(nèi)未受證券交易法第六十六條第一款規(guī)定處分，或依期貨交易法第一百條第一項第一款處分者。
2.最近六個月未受證券交易法第六十六條第二款處分，或依期貨交易法第一百條第一項第二款處分者。
3.最近一年未受本會為停業(yè)之處分者。
4.最近二年未受本會撤銷或廢止部分營業(yè)許可之處分者。
5.最近一年未受臺灣證券交易所股份有限公司、財團(tuán)法人中華民國證券柜臺買賣中心及臺灣期貨交易所股份有限公司依其營業(yè)細(xì)則或業(yè)務(wù)章則為處以停止或限制買賣處分者。證券商不符前項第四款之條件者，如已經(jīng)提出具體證明并已改善，得不受該款之限制。
三、財富管理業(yè)務(wù)系指證券商針對高凈值客戶，透過業(yè)務(wù)人員，依據(jù)客戶需求，提供資產(chǎn)配置或財務(wù)規(guī)劃等服務(wù)。
前項所稱高凈值客戶之條件，由證券商自行依據(jù)經(jīng)營策略訂定之。證券商辦理財富管理業(yè)務(wù)涉及外匯業(yè)務(wù)之經(jīng)營者，應(yīng)經(jīng)中央銀行之同意。
四、本項業(yè)務(wù)如涉及其它金融特許事業(yè)之規(guī)范者，其業(yè)務(wù)兼營之許可及人員之資格條件，應(yīng)另依各業(yè)之規(guī)定辦理。
五、證券商辦理本項業(yè)務(wù)，應(yīng)依據(jù)所提供之各商品及服務(wù)有關(guān)法令規(guī)范，訂定下列經(jīng)營政策與作業(yè)程序，并報經(jīng)董事會(外國證券商在臺分支機構(gòu)可由總公司授權(quán)人員)核可后辦理。
(一)經(jīng)營政策：其內(nèi)容至少應(yīng)包括本項業(yè)務(wù)之目標(biāo)與策略、市場定位與客戶區(qū)隔、商品與服務(wù)項目及組織架構(gòu)與責(zé)任分工等。
(二)作業(yè)程序：其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列項目：
1.財富管理業(yè)務(wù)人員之人事管理辦法。
2.了解客戶(KnowYourCustomers)評估作業(yè)程序。
3.監(jiān)視不尋?；蚩梢山灰字鳂I(yè)程序。
4.客戶數(shù)據(jù)運用、保密及客戶意見反映處理程序。
5.業(yè)務(wù)推廣及客戶賬戶風(fēng)險管理作業(yè)程序。
6.防范內(nèi)線交易及利益沖突之機制。
7.內(nèi)部控制與內(nèi)部稽核制度及風(fēng)險管理制度。
六、證券商辦理本項業(yè)務(wù)應(yīng)獨立于其它業(yè)務(wù)部門之外，設(shè)立專責(zé)部門與人員，負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)之規(guī)劃與執(zhí)行及業(yè)務(wù)人員之管理。非財富管理業(yè)務(wù)專責(zé)部門之人員，不得以財富管理之名義或以理財人員名義執(zhí)行業(yè)務(wù)。辦理財富管理業(yè)務(wù)之業(yè)務(wù)人員除應(yīng)具備證券商負(fù)責(zé)人與業(yè)務(wù)人員管理規(guī)則第六條規(guī)定之資格外，并應(yīng)具備由中華民國證券商業(yè)同業(yè)公會訂定并報經(jīng)本會核定之其它資格條件及訓(xùn)練。
七、證券商訂定財富管理業(yè)務(wù)人員之人事管理辦法，內(nèi)容至少應(yīng)包括人員之資格條件、專業(yè)訓(xùn)練與資格、職業(yè)道德規(guī)范、薪資獎酬及考核制度等。
為提升財富管理業(yè)務(wù)從業(yè)人員之素質(zhì)，證券商應(yīng)持續(xù)進(jìn)行人員之教育訓(xùn)練，并依各項作業(yè)程序規(guī)范訂定業(yè)務(wù)人員標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，提供予業(yè)務(wù)人員，以資規(guī)范。
八、證券商訂定了解客戶評估作業(yè)程序，應(yīng)依不同業(yè)務(wù)屬性，其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：
(一)客戶之接受與開戶：
1.客戶開戶作業(yè)與最低往來金額及條件，以及得拒絕交易及接受客戶之各種情事。對特定背景或職業(yè)之高風(fēng)險人士及其家屬，應(yīng)訂定較嚴(yán)格之審查及核準(zhǔn)程序。
2.客戶基本數(shù)據(jù)之建置作業(yè)，包括客戶身分與基本背景資料、客戶征信數(shù)據(jù)、理財需求與目標(biāo)、其它有關(guān)客戶信譽之資料、從事行業(yè)與資產(chǎn)來源(詳述產(chǎn)生該財富之經(jīng)濟(jì)活動)及客戶提供數(shù)據(jù)之確認(rèn)。
3.客戶授權(quán)另一人代表簽名開戶，須另對受托人進(jìn)行評估并掌握受益人。
(二)客戶投資能力之評估：評估客戶之投資能力及接受客戶委托時，除參考前款數(shù)據(jù)外，應(yīng)綜合考量下列數(shù)據(jù)及一定金額以上之大額交易核準(zhǔn)程序：
1.客戶資金操作狀況及專業(yè)能力。
2.客戶之投資屬性、對風(fēng)險之了解及風(fēng)險承受度。
3.客戶服務(wù)之合適性，合適之投資建議范圍或交易額度。
(三)客戶評估數(shù)據(jù)之更新：
1.證券商應(yīng)適時更新客戶資料，并密切注意客戶財務(wù)狀況之變動。
2.客戶投資能力之評估與交易之接受應(yīng)配合客戶數(shù)據(jù)之變動及其它有關(guān)左證資料予以檢討修正。
(四)客戶數(shù)據(jù)與能力評估之驗證：證券商應(yīng)指定業(yè)務(wù)承辦人以外之人員或其它獨立之控制人員定期查核該等客戶檔案，以確定客戶數(shù)據(jù)之正確性、一致性及完整性。
九、證券商訂定監(jiān)視不尋常或可疑交易之作業(yè)程序，其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：
(一)辨識及追蹤控管不尋?；蚩梢山灰字芾頇C制之建立。
(二)對高風(fēng)險客戶往來交易例外管理機制之建立，并根據(jù)以往交易或有關(guān)單位之案例通報，對于不尋常或可疑交易之模式應(yīng)配合業(yè)務(wù)發(fā)展復(fù)雜程度建立數(shù)據(jù)庫(檔案)。
十、證券商訂定客戶數(shù)據(jù)運用、保密及客戶意見反映處理程序，其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：
(一)客戶數(shù)據(jù)運用、維護(hù)之范圍及層級，防范客戶數(shù)據(jù)外流等不當(dāng)運用之控管機制。
(二)受理客戶意見、申訴之管道，調(diào)查、響應(yīng)及處理客戶意見、申訴之作業(yè)程序。主管并應(yīng)定期督導(dǎo)客戶申訴案件之處理執(zhí)行情形。
十一、證券商訂定業(yè)務(wù)推廣及客戶賬戶風(fēng)險管理作業(yè)程序，其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：
(一)證券商辦理本項業(yè)務(wù)之推廣，應(yīng)訂定標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，以確保作業(yè)流程及相關(guān)書件數(shù)據(jù)符合有關(guān)規(guī)定，包括商品介紹與風(fēng)險告知、收費明細(xì)及標(biāo)準(zhǔn)(含代銷商品)。
(二)證券商銷售商品時應(yīng)提供客戶風(fēng)險預(yù)告書，并請客戶提供已了解商品風(fēng)險之確認(rèn)書。業(yè)務(wù)人員應(yīng)針對客戶有無涉及洗錢與不法交易執(zhí)行檢查程序并出具確認(rèn)報告書。
(三)證券商應(yīng)制作客戶權(quán)益手冊提供客戶，并應(yīng)將客戶意見表達(dá)、申訴之管道，響應(yīng)及處理客戶意見之機制等與維護(hù)客戶權(quán)益之相關(guān)信息納入。
(四)證券商辦理財富管理業(yè)務(wù)，如推介或銷售其它機構(gòu)發(fā)行之商品予客戶，有關(guān)推銷不實商品或未善盡風(fēng)險預(yù)告之爭議責(zé)任，應(yīng)由證券商負(fù)責(zé)，并應(yīng)于第(三)款客戶權(quán)益手冊中充分告知客戶。
(五)證券商應(yīng)建立交易控管機制，避免提供客戶逾越征信額度、財力狀況或合適之投資范圍以外之商品或服務(wù)，并避免業(yè)務(wù)人員非授權(quán)或不當(dāng)顧問之業(yè)務(wù)行為。
(六)證券商提供客戶之重要文件數(shù)據(jù)、報告應(yīng)建立一適當(dāng)之控管機制及保存年限，以確保內(nèi)容之適合性與正確性。對于重大信息變動或數(shù)據(jù)內(nèi)容錯誤等情形應(yīng)及時通知客戶并為適當(dāng)之處理。
(七)證券商應(yīng)訂定適當(dāng)之作業(yè)辦法，密切注意評估客戶資產(chǎn)配置及投資組合之變化，并向客戶報告。
(八)證券商應(yīng)建立向客戶定期及不定期報告之制度。除第(六)、(七)款之必要報告項目外，其它有關(guān)報告之內(nèi)容、范圍、方式及頻率，應(yīng)依照雙方約定方式為之。
十二、證券商訂定防范內(nèi)線交易及利益沖突之機制，其內(nèi)容至少應(yīng)包括下列事項：
(一)辦理本項業(yè)務(wù)屬其它部門之信息亦應(yīng)建立隔離之機制，以避免不當(dāng)流用。
(二)證券商應(yīng)透過持續(xù)教育訓(xùn)練等方式，加強辦理本項業(yè)務(wù)人員之職業(yè)道德。
(三)辦理本項業(yè)務(wù)人員應(yīng)將客戶利益列為優(yōu)先，業(yè)務(wù)部門主管對于特定之個人交易與客戶利益有沖突之虞而不適當(dāng)時應(yīng)不予核準(zhǔn)。
(四)證券商應(yīng)加強控管辦理本項業(yè)務(wù)之人員，不得與客戶約定分享利益或承擔(dān)損失，直接或間接要求、期約或收受不當(dāng)之金錢、財物或其它利益，致影響其專業(yè)判斷與職務(wù)執(zhí)行之客觀性。
(五)有關(guān)業(yè)務(wù)人員直接或間接接受客戶或第三人之饋贈應(yīng)訂定規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)或管理措施。另應(yīng)確保所訂定之獎勵報酬制度，不得影響業(yè)務(wù)人員推介特定商品予客戶之客觀與公正性。
(六)辦理本項業(yè)務(wù)之人員，不得接受客戶不合法交易，從客戶獲知其買賣某標(biāo)的商品之相關(guān)訊息，有利益沖突或不當(dāng)?shù)美菡?，不得從事該等?biāo)的之買賣。
(七)辦理本項業(yè)務(wù)之人員，應(yīng)以客戶之適合性推介商品，其薪酬宜衡平考量傭金、客戶委托規(guī)劃之資產(chǎn)成長情形及其它相關(guān)因素，不得以收取傭金多寡為考量推介商品，亦不得以特定利益或不實廣告，利誘客戶買賣特定商品。
(八)證券商應(yīng)將提供各項商品與服務(wù)之收費標(biāo)準(zhǔn)與明細(xì)充分揭露。
(九)證券商應(yīng)將提供財富管理服務(wù)實際收取之手續(xù)費、推介銷售商品獲取之傭金及其它名義費用向客戶充分告知。
(十)除法令另有規(guī)定外，前款收入不得有支付特定關(guān)系人之情形。
十三、證券商辦理本項業(yè)務(wù)訂定各項規(guī)則及程序，應(yīng)依洗錢防制法等有關(guān)規(guī)定加強洗錢之防范，并應(yīng)針對辦理本項業(yè)務(wù)之業(yè)務(wù)人員、內(nèi)部稽核及法令遵循部門人員訂定洗錢防制教育訓(xùn)練計劃，定期舉辦辨識及追蹤不尋?；蚩梢山灰字逃?xùn)練。
十四、證券商應(yīng)依前開各項作業(yè)程序與機制，訂定相關(guān)內(nèi)部控制制度及內(nèi)部稽核制度。內(nèi)部稽核部門或法令遵循部門應(yīng)定期審核各項規(guī)則內(nèi)容，確保符合法令規(guī)定及加強查核本項業(yè)務(wù)執(zhí)行情形，以控管作業(yè)、交易程序符合內(nèi)部規(guī)范及法令規(guī)定。內(nèi)部稽核部門應(yīng)對了解客戶之評估作業(yè)、客戶投資額度與范圍之合適性及洗錢防制等作業(yè)執(zhí)行情形加強查核，檢討相關(guān)控管及機制建置成效。證券商辦理本項業(yè)務(wù)，相關(guān)洗錢防制事項之規(guī)劃及監(jiān)督應(yīng)由內(nèi)部稽核部門主管負(fù)責(zé)，并至少每年將業(yè)務(wù)部門相關(guān)執(zhí)行情形提報董事會。
十五、證券商應(yīng)依前開各項作業(yè)程序與機制，訂定相關(guān)風(fēng)險管理制度，并就所提供商品或服務(wù)分析及監(jiān)控相關(guān)風(fēng)險，采取適當(dāng)之因應(yīng)措施。證券商執(zhí)行前開因應(yīng)措施時應(yīng)注意避免損及客戶之權(quán)益。
十六、證券商辦理財富管理業(yè)務(wù)，管理信息系統(tǒng)應(yīng)配合業(yè)務(wù)發(fā)展及復(fù)雜程度持續(xù)提升，以落實前開各項作業(yè)程序所訂之相關(guān)規(guī)定，包括實時建立、更新客戶數(shù)據(jù)，控管客戶不尋常及可疑交易等。各部門人員應(yīng)積極參與系統(tǒng)功能設(shè)計與測試，以確保證券商于辦理本業(yè)務(wù)時符合相關(guān)規(guī)定。
十七、證券商申請辦理財富管理業(yè)務(wù)，應(yīng)檢具下列文件向本會提出申請，本會于十五日內(nèi)未表示不同意者，視為同意辦理：
(一)董事會核可辦理本項業(yè)務(wù)議事錄。
(二)營業(yè)計劃書：內(nèi)容包括本注意事項第五點所列經(jīng)營政策及各項作業(yè)程序等。
(三)符合辦理本項業(yè)務(wù)資格條件之證明文件(未受本會處分部分免)。外國證券商在中華民國境內(nèi)之分支機構(gòu)申請辦理本項業(yè)務(wù)者，應(yīng)檢具總公司董事會同意函，向本會提出申請。外國證券商在中華民國境內(nèi)之分支機構(gòu)所營事業(yè)應(yīng)符合本注意事項第二點第一項第一款規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，且申請日之前未受其證券主管機關(guān)第二點第一項第四款處分情事，其總公司之自有資本適足比率與長期信用評等并應(yīng)分別符合第二點第一項第二款及第三款標(biāo)準(zhǔn)。
十八、證券商辦理本項業(yè)務(wù)，如違反本注意事項之規(guī)定，本會得依證券交易法第六十五條及六十六條規(guī)定，依其情節(jié)輕重為適當(dāng)之處分。
